Cổ đông nội bộ được xác định là thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc/Giám đốc, Phó tổng giám đốc/Phó giám đốc, kế toán trưởng, cổ đông lớn, người được ủy quyền cung cấp thông tin và người có liên quan đến các đối tượng này.

Cổ đông nội bộ, khi dự kiến giao dịch cổ phiếu của tổ chức niêm yết hoặc cổ phiếu của tổ chức giao dịch trên thị trường đại chúng chưa niêm yết, kể cả trường hợp chuyển nhượng không thông thông qua hệ thống giao dịch tại Sở (cho, tặng, thừa kế, chuyển nhượng hoặc nhận chuyển nhượng quyền mua cổ phiếu phát hành thêm… ngoại trừ giao dịch cổ phiếu lẻ theo yêu cầu của nhà đầu tư) sẽ phải báo cáo Ủy ban và Sở trước ngày thực hiện giao dịch tối thiểu là 3 ngày làm việc. Thời gian dự kiến giao dịch cũng không được vượt quá 2 ngày (kể từ ngày đăng ký) và chỉ được được bắt đầu tiến hành phiên giao dịch đầu tiên sau 24 giờ kể từ khi có công bố thông tin từ Sở.

Trong vòng 3 ngày làm việc, kể từ ngày hoàn tất giao dịch, người thực hiện giao dịch sẽ phải báo cáo Ủy ban, Sở và tổ chức niêm yết kết quả thực hiện giao dịch. Trong trường hợp không thực hiện được giao dịch, trong thời hạn ba ngày kể từ khi kết thúc thời hạn dự kiến giao dịch, người thực hiện sẽ phải báo cáo Ủy ban và Sở về lý do không thực hiện được giao dịch.

Cùng với Thông tư số 09/2010/TT-BTC của Bộ Tài chính ban hành ngày 15/1/2010, quy định mới của Ủy ban Chứng khoán được xem là động thái tiếp theo của cơ quan quản lý nhằm siết chặt hoạt động công bố thông tin trên thị trường chứng khoán. SSC cũng cho biết sẽ tăng cường giám sát hoạt động này và sẽ có hình thức xử phạt nghiêm đối với các tổ chức, cá nhân vi phạm.

Trước đây, việc công bố thông tin trên thị trường được thực hiện theo quy định ban hành từ năm 2007. Tuy nhiên, thực tế cho thấy vẫn có rất nhiều trường hợp cổ đông nội bộ của tổ chức niêm yết thực hiện giao dịch cổ phiếu của chính tổ chức niêm yết đó mà không thực hiện công bố thông tin theo quy định. Điều này đã dẫn đến sự kém minh bạch và thiệt thòi không nhỏ đối với nhà đầu tư và các thành viên khác của thị trường.

Nhật Minh